財産目録は、遺産を一覧にした書類です。法律上の決まった様式はありませんが、協議書に添えると、相続人全員が同じ内容をもとに話し合えます。
目次
財産の種類と、集める資料
- 不動産：登記事項証明書、固定資産税の納税通知書
- 預貯金：通帳、死亡日時点の残高証明書
- 有価証券：証券会社の取引残高報告書
- 借入金・未払金：契約書、返済予定表、請求書
- 自動車・その他：車検証、保険証券など
生命保険の死亡保険金は、受取人固有の財産として扱われ、遺産分割の対象にならないのが原則です。目録には「参考」として記載すると、全体が把握しやすくなります。
書き方
- 財産の種類ごとに、所在・内容・金額を記載します
- 金額は、死亡日など基準日をそろえます
- 不動産は、登記事項証明書のとおりに記載します
- 借金も、プラスの財産と並べて記載します
見落としやすい財産
- ネット銀行・ネット証券の口座（郵便物やメールが手がかりになります）
- 貸金庫
- 未払いの医療費・税金・公共料金
相続税の申告が必要になる可能性がある場合は、税理士にご相談ください。
戸籍の収集から協議書の作成までを任せたい方は、サービス・料金をご覧ください。相続人同士の交渉や説得、紛争になった案件の代理は行いません。